סוף שנה - ניהול כספי - דצמבר

מה לעשות בחודש דצמבר 

דצמבר הוא כמובן סוף שנת המס. 
ישנם דברם שעסקים יכולים לעשות עד סוף דצמבר, ואם לא עשיתם אותם... הפסדתם או טעיתם. 

במאמר זה נדון ברוב הדברים הללו. 

הפרשות לקרן השתלמות ופנסיה - במצב שיש לכם קרן פנסיה + השתלמות

על מנת להנות מהטבות המס יש להפקיד כסף לקרן פנסיה ולקצבה (פנסיה).

רוב העצמאיים מפקידים את הכספים במהלך השנה, יחד עם זאת לקראת סוף שנה יש "לעשות השלמות".

לפיכך, זהו הזמן לשלוח לרואה חשבון שלכם/ יועץ מס ... את סך ההכנסות שיש לכם השנה (כולל משוער לסוף דצמבר) ולגבי ההוצאות להגיד מה ההוצאות השונות שהיו לכם השנה. 

לרוב כל הנתונים נמצאים אצלו אבל כדאי שאתם תשלחו אותם. (רואה החשבון לא יודע מה קורה בנובמבר דצמבר).

לאחר מכן, יש לקבל מרואה החשבון את הסכום המוערך על ידו להפקדה. 

שימו לב שאם תפקידו קצת יותר זה לא נורא, כדאי כמובן לדייק בסכומים, אבל זה לא הכרחי בכל מקרה נסו לא להפקיד פחות. 

אם אין לכם חיסכון פנסיוני קרן השתלמות


  • אם אין לכם קופות גמל/ השתלמות זה ההזמן להתחיל , אבל לא להתחייב לפנסיה ספציפית
  • לחשב מהן ההכנסות שלכם (אאם אין לכם כוח להצעות תניחו לזה) וליצור קשר עם הרואה חשבון על מנת שיגיד לכם על כמה בערך תוכלו להפקיד. 
  • נסו להפקיד את ה מקסימום. 

קבלות

תראו שהוצאתם את כל הקבלות בצורה ראויה ונכונה. כמובן שכל סכום כסף שאתם מקבלים צריך חשבוני מס / קבלה באותו רגע, אבל אם טעיתם או משהו השתמבש זה הזמן לבדוק זאת. 

בהקשר זה אנחנו בטוחים שאתם מנהלים את עסקכם נכון ובאופן חוקי, ובכל זאת תדאגו שלא הכנסתם לבנק שקל שאין לו הסבר... זכרו שלא יכול להכנס כסף לבנק אם אין הוצאות. 

הבדיקה היא לרוב ברמה שנתית. אז שימו לב שלא נכנס לבנק יותר ממה שהיה אמור להכנס וגם לא פחות מידי. 

הוצאות

לבדוק שקיבלתם קבלות על כל ההוצאות שלכם. מה שלא יילך לשנה הבאה. עדיף תמיד שייהיה בשנה הזאת. 
שימו לב שיש לכם את כל הקבלות על כספים שהוצאתם. אם אין תתקשרו להשיג אותם. 
אם בית עסק לא הוציא לכם קבלה, או לא באמת יוכל לעות משהו רטרואקטיבי, רק להוציא לכם קבלה חדשה השנה. אז את הכל תסדרו לפני סיום שנה. 

דחיית הוצאות/ הכנסות

אפשר לדחות את ההוצאות או את ההכנסות מבחינת התשלום או ההוצאה שלו, ואז שימו לב שאתם עושים נכון. 
אפשר לדחות קבלת תשלומים, או לדחות הוצאות... בהתאם לצורך. בכל מקרה חודש דצמבר הוא הדבר הנכון לעשיית דברים אלה. 

תשלומי ביטוח לאומי

את תשלומי ביטוח לאומי תוכלו להקדים ולשלם את מקדמות דצמבר לא בינואר אלא בדצמבר. שקלו לעשות זאת. בשביל להקטין את ההכנסה החייבת במס לשנה זאת. 

חשבון נפש

תמיד זה טוב לעשות חשבון נפש אבל.. אתם לא חייבים לעשות אותו כעת. יתכן שכאשר תגישו את כל הדוחות, וכד' תדעו יותר על מצבכם הכלכלי ואז תוכלו לנהל אותו טוב יותר. 
עכשיו זה זמן להתחיל להתארגן לחשבון נפש העתידי (שיהיה סביב מרץ).